市本级2018年财政预算调整方案
日期:2018-12-21  发布人:admin  浏览量:143 来源:预算科

根据政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化,为确保市本级各项事业健康发展,按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求,需要对年度预算支出指标进行调整,以提高预算支出的执行率,更好地发挥资金的使用效益。本次调整预算涉及“一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算”等三个方面。一般公共预算财力主要来源是自治区财政补助增加、债务还本支出减少增加财力、调减年初预算支出等;政府性基金预算根据年内支出需求,在年初预算支出项目间作相应增减;社会保险基金预算根据机关事业单位基本养老保险基金和失业保险基金收入变化,相应调整机关事业单位基本养老保险基金和失业保险基金支出

本次调整预算预计增加可用财力33356万元(其中:一般公共预算增加11484万元、政府性基金预算增加6613万元、社会保险基金预算增加15259万元);调整增加支出预算14197万元(一般公共预算增加11484万元、政府性基金预算减少229万元、社会保险基金预算增加2942万元);增加年终结余19159万元(政府性基金预算增加6842万元、社会保险基金增加12317万元)。预算调整后年终结余474901万元(一般公共预算年终结余为0、政府性基金预算年终结余8504万元、社会保险基金年终结余466397万元)。具体调整情况如下:

一、一般公共预算部分

2018年市本级一般公共预算调整增加财力11484万元,需要调整增加支出预算为27254万元,支出缺口15770万元。根据《预算法》关于“地方各级预算不得编列赤字”规定,按照“财政预算收支平衡”的原则,财政支出安排优先保证人员经费支出、上级文件规定配套支出、年度绩效考核需要确保的项目支出等,项目支出依照“轻重缓急”等情况进行优化排序。根据财力增加的规模相应调整增加一般公共预算支出11484万元,其中属于市本级支出11202万元(调整增加支出17450万元,调整减少支出6248万元,增减相抵共调整增加支出11202万元),占年初预算支出275990万元的4.06%;市对县(区)补助支出282万元。具体调整情况如下:

(一)市本级支出

一般公共预算支出调整的主要是民生支出项目,涉及人员经费、工业、交通、商贸及招商引资、专项扶贫资金等。

市本级支出增加11202万元(调整增加支出17450万元,调整减少支出6248万元,增减相抵共调整增加支出11202万元),占市本级年初预算支出的4.06%。调整支出项目如下:

1.市本级人员经费调整增加支出1261.21万元,占市本级调整增加支出额的7.23%。

2.市本级政府一般债务发行费支出调整增加16万元,占市本级调整增加支出额的0.09%。根据自治区财政厅下达市本级政府债券资金情况,需调整增加债务发行费支出16万元。

3.工业、交通、商贸及招商引资类合计支出调整增加2591.78万元,占市本级调整增加支出额的14.85%

4.农村农业类支出调整增加651万元,占市本级调整增加支出额的3.73%。根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》(桂政办发〔201625号)文件,调整增加百色市本级财政专项扶贫资金523万元。

5.环境保护类支出调整增加91.56万元,占市本级调整增加支出额的0.52%。根据我市移动水质应急自动监测系统建设需要,调整增加移动水质应急自动监测系统建设项目尾款91.56万元。

6.教育、科学、文体、旅游类支出调整增加2928.74万元,占市本级调整增加支出额的16.78%

7.社区、社会保障及医疗卫生类合计支出调整增加1775.08万元,占市本级调整增加支出额的10.17%

8.城镇化建设类支出调整增加2079.54万元,占市本级调整增加支出额的11.92%。此项主要调整增加城市公共环卫、绿化用水水费200万元、环卫保洁经费948.28万元、市园林管理局管辖的城区绿地养护经费220万元、城市广场管理处新接管右江沿岸综合整治工程绿地管护经费175万元和百东新区深百合作产业园项目(三期工程)地形图测绘114万元等。

9.综合类支出调整增加2957.79万元,占市本级调整增加支出额的16.95%

10.纳入预算管理的其他非税项目支出调整增加3096.86万元,占市本级调整增加支出额的17.75%

11.调整减少年初支出预算6248.29万元

根据年初预算项目推进情况分析,预计项目年内无法实施形成有效的支出,需要调整减少年初预算支出指标,以提高财政支出进度。其中:部门专项公用经费调减182.75万元人员经费支出调减1777.41万元,专项收入安排的支出调减25.46万元本级政府一般债务付息支出调减1761万元,城镇化建设类支出调减1155万元,教育、科学、文体、旅游类支出调减496.67万元,综合类支出调减850万元。

(二)市对县(区)的补助支出

根据《自治区财政厅  自治区林业厅关于印发广西壮族自治区森林植被恢复费征收使用管理实施办法的通知》(桂财综〔20038号)“第十三条(四)征收非林业系统国有单位的森林植被恢复费,通过转移支付返还市(地)10%,返还所在县(市)70%。优先安排用于被征占用林地单位的植树造林和植被恢复。市(地)、县级林业主管部门收取的森林植被恢复费,纳入同级财政预算管理,全部用于本区域范围内的植树造林、恢复森林植被、林地管理等。” 调整增加返还靖西市森林植被恢复费282.32万元。

上述调整增加一般公共预算支出共计9678万元其资金来源为:一是自治区财政补助增加财力2493万元二是下级上解收入减少704万元;三是调入预算稳定调节基金4117万元;四是调入资金增加506万元;五是上年结余收入增加4172万元;六是调减年初预算安排债务还本支出783万元,相应增加财力11495万元。调整后市本级一般公共预算结余1817万元,实现收支平衡。

二、政府性基金预算部分

根据《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔201445号)“政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收,结转下年安排”的规定,市本级政府性基金预算根据年内支出需求,在年初预算支出项目间作相应增减。调整后,市本级2018年度政府性基金预算收入合计(财力)461649万元,其中当年收入223230万元(比年初预算增加1000万元,上级转移收入3723万元,债务转贷收入226588万元,上年结转8108万元。当年支出总计453145万元,其中:市本级政府性基金预算支出233551万元,补助支出10000万元,债务还本支出134588万元,调出资金75006万元。收支相抵,年终结余8504万元。调整支出主要项目如下:

(一)国有土地使用权出让收入安排的支出增加826万元。

(二)调整减少支出预算1061万元,其中国有土地使用权出让收入安排的支出减少826万元,收回存量资金减少支出235万元(城市基础设施配套费安排的支出减少51万元;彩票公益金安排的支出减少184万元)。

(三)调出资金增加6万元。

三、社会保险基金预算部分

根据社会保险基金中的机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金的收支变化,调增社会保险基金收入15259万元,调增社会保险基金支出2942万元,调增收入和支出后,市本级社会保险基金收入628565万元,支出585081万元,当年收支结余43484万元,年末滚存结余466397万元。

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条 “经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算,在执行中出现下列情况之一的,应当进行预算调整:(一)需要增加或者减少预算总支出的;(二)需要调入预算稳定调节基金的;(三)需要调减预算安排的重点支出数额的;(四)需要增加举借债务数额的。”规定,一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算调整方案提请市人大常委会审议。

 

 

附件:1.市本级2018年一般公共预算收支平衡总表

      2.市本级2018年一般公共预算调整支出科目汇总表

             3.市本级2018年政府性基金预算收支平衡总表

            4.市本级2018年社会保险基金预算调整总表

附件1        
市本级2018年一般公共预算收支平衡总表
编制日期:2018年11月5日       单位:万元
项     目 2018年预算数 需要调整的预算 调整后的预算数 备注
一、收入合计 464336 124549 588885  
(一)一般公共预算收入合计 131480   131480  
(二)自治区补助收入合计 65511 102948 168459  
1.返还性收入 18705 0 18705  
(1) 所得税基数返还收入 1686   1686  
(2)成品油税费改革税收返还收入 1557   1557  
(3)增值税税收返还收入 9658   9658  
(4)消费税税收返还收入 1986   1986  
(5)其他税收返还收入 3818   3818  
2.一般性转移支付收入 42470 19164 61634  
(1)体制补助收入 6677   6677  
(2)均衡性转移支付补助收入 15972   15972  
(3)县级基本财力保障机制奖补资金收入 151 1367 1518  
(4)结算补助收入 3499 5406 8905  
其中:定额结算补助收入 432   432  
     药监局基数下划收入 350   350  
     其他结算补助收入 2717 5406 8123 新增固定用途补助资金5406万元。
(5)资源枯竭型城市转移支付补助收入   795 795 新增百色矿区补助资金795万元。
(6)成品油税费改革转移支付补助收入   481 481 新增431万元,本级325.48万元,补助县105.52万元。
(7)基层公检法司转移支付收入 2205 2819 5024 其中桂财政法〔2018〕12号新增司法救助资金45万元、法律援助资金13万元。两项共计58万元,列入预算调整安排。
(8)城乡义务教育转移支付收入   414 414  
(9)基本养老金转移支付收入 1051 466 1517  
(10)城乡居民医疗保险转移支付收入   2993 2993  
(11)农村综合改革转移支付收入     0  
(12)产粮(油)大县奖励资金收入     0  
(13)固定数额补助收入 9177 749 9926  
(14)革命老区转移支付收入     0  
(15)民族地区转移支付收入 3634 377 4011  
(16)边疆地区转移支付收入     0  
(17)贫困地区转移支付收入     0  
(18)其他一般性转移支付补助收入 104 3297 3401  
    其中:自治区固定基数补助 25   25  
         其他补助 79 3297 3376 其中:2018年乡村振兴(园区基础设施项目)补助资金2500万元;2018年中央和自治区食品药品安全监管部门公共卫生服务补助资金293万元;2018年自治区劳模专项补助和困难职工帮扶专项经费116万元;2018年中央优抚事业单位补助资金105万元。
3.专项转移支付收入 4336 83784 88120 1-9月专项转移支付补助88120万元。
(三)债券转贷收入 175394 5497 180891  
1.新增债券   11200 11200  
2.置换债券 175394 -5703 169691  
(四)下级上解收入 8403 -704 7699  
1.体制上解收入 7200   7200  
2.专项上解收入 1203 -704 499  
其中:基数上解 59   59  
     其他上解 1144 -704 440 1.右江区上解总部企业奖励资金191万元;2.华润水泥窑垃圾处理运营减少上解895万元。合计共调减704万元。
(五)上年结余收入 7888 12185 20073  
 上年结转 7888 12185 20073 编制2018年年初预算预计2017年专款结转7888万元,年终结算后实际结转20073万元,调增专款结转12185万元。
 净结余     0  
(六)调入预算稳定调节基金 660 4117 4777 根据自治区2017年年终结算批复,2017年市本级年终安排预算稳定调节基金4777万元,编制2018年年初预算调入预算稳定调节基金660万元,故新增调入预算稳定调节基金4117万元。
(七)调入资金 75000 506 75506  
1.政府性基金预算调入 75000 6 75006 根据《财政部关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔2016〕11号)、《财政部关于取消、调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税〔2017〕18号)规定,已删除散装水泥专项资金。现需将政府性基金预算散装水泥专项资金结余6万元调入一般公共预算。
2、国有资本经营预算调入   500 500 2018年国有资本经营预算年初预算调出资金500万元,一般公共预算未列调入资金,现需调整增加调入资金500万元。
二、市本级支出合计 275990 126312 402302  
1.维持性支出 133292 1261 134553  
(1)工资福利、对个人和家庭的补助支出 82910 1261 84171  
      其中:在职工资支出 55588   55588  
            社会保障缴费 16104   16104  
            离退休支出 687   687  
(2)商品和服务支出 50382   50382  
     其中:定额公务费 7460   7460  
           定额公务用车运行费 1259   1259  
           专项公用经费 33526   33526  
           部门项目公用经费     0  
2.专项项目及建设性支出 142698 125051 267749  
       综合专项经费 106518 7381 113899 从综合项目补助各县2560万元(其中:右江区446万元、市管县377万元、省管县1737万元)。
       部门项目公用经费 18347   18347  
       专项转移支付支出(自治区专款) 12224 89857 102081  
    一般性转移支付支出(列固定补助项目) 1609 16613 18222 新增结算补助收入5406万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入795万元、成品油税费改革转移支付补助收入431万元、基层公检法司转移支付收入2761万元、城乡义务教育转移支付收入414万元、基本养老金转移支付收入466万元、城乡居民医疗保险转移支付收入2993万元、其他一般性转移支付补助收入3297万元,共计16613万元。
    上解收入安排的支出(列固定补助项目)     0  
       预备费及民族机动经费 4000   4000  
       新增债券支出   11200 11200  
三、上解自治区支出 7583 11 7594  
  1.出口退税专项上解支出 0 11 11 根据《自治区财政厅关于核定市县出口退税上解基数的通知》(桂财预〔2015〕165号)文件,市本级出口退税上解基数11万元。因年初预算未列,现调整增加上解支出。
  2.专项上解支出 7583 0 7583  
  (1)定额专项上解 630   630  
  (2)集中城建税上解 372   372  
  (3)粮食风险基金上解 228   228  
  (4)市级承担直管县配套资金基数上解 2628   2628  
  (5)财力专项上解 3458   3458  
  (6)农田水利建设资金上解     0  
  (7)防空地下室易地建设费专项上解 267   267  
四、补助县(区)支出 3357 4712 8069  
   1、财力性转移支付补助(右江区) 1808   1808  
   2、市对右江区的配套支出 1549 1069 2618 1-9月本级财力补助右江区1995万元,补助市管县377万元;专款补助市管县246万元。
   3、市对县结算补助支出   3643 3643 1-9月本级财力补助省管县1737万元,专款补助省管县1624万元。
五、债务还本支出 177406 -6486 170920 1、年初预算安排亚行贷款项目还本2000万,目前已支出1217万元,现调减结余指标783万元。2、当年置换债券减少5703万元,还本相应调减5703万元。两项共计6486万元。
六、安排预算稳定调节基金     0  
七、年终滚存结余 0 0 0  
       减:专款结余     0

 

 

 

 

 

 

附件2          
市本级2018年一般公共预算调整支出科目汇总表
编制时间:2018年12月2日         单位:万元
序号 项          目 功能分类科目 经济分类科目 需要调整增加支出预算数
编码 名称 编码 名称
  合    计         11202.00
  一、市本级一般公共预算支出合计         11202.00
  201:一般公共服务支出         2622.00
  203:国防支出         1095
  204:公共安全支出         1401.00
  205:教育支出         110
  206:科学技术支出         -165.00
  207:文化体育与传媒支出         1157.00
  208:社会保障和就业支出         -349.00
  210:医疗卫生与计划生育支出         947
  211:节能环保支出         205.00
  212:城乡社区支出         761.00
  213:农林水支出         756.00
  214:交通运输支出         337
  215:资源勘探信息等支出         1289.00
  216:商业服务业等支出         1257.00
  217:金融支出         50
  220:国土海洋气象等支出         295.00
  221:住房保障支出         868.00
  222:粮油物资储备支出         311.00
  232:债务付息支出         -1761
  233:债务发行费用支出         16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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