百色市财政局 2017年部门决算_市本级部门预决算_百色市财政局
百色市财政局 2017年部门决算
日期:2018-09-30  发布人:admin  浏览量:903

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第一部分:百色市财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:百色市财政局2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:百色市财政局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017 年度政府性基金支出决算情况。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

第一部分:百色市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案的实施细则并组织实施,拟订全市财政分配政策,完善转移支付制度,参与制定全市各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等税收政策调整方案。

(三)承担市本级各项财政收支管理的责任;负责编制年度市本级预决算草案并组织执行;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况,向市人大常委会报告决算;组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理;编制政府性基金预决算草案;管理财政票据;参与彩票市场监管,负责彩票公益金的管理。

(五)组织拟订国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)负责拟订行政事业单位国有资产管理规章制度管理办法,管理市本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(七)编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(八)负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

(九)会同有关部门管理市财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,执行社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法的实施细则,编制社会保障预决算草案。

(十)执行上级政府性债务管理制度和政策,拟订本级政府性债务管理制度和办法的实施细则,防范财政风险;管理市本级政府外债,指导各县(区)开展政府外债管理;开展对外财经交流工作。

(十一)负责管理全市会计、资产评估工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估事务所的业务,指导和管理社会审计。

(十二)监督检查财税法规、政策的执行以及财政收支事项,依法查处违法行为,承办行政复议案件。

(十三)履行职责范围内安全和本部门涉及的安全生产管理职责。

(十四)承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)财政局机关

设23个内设机构,即:办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、农村财政财务管理科、农业综合开发办公室、企业科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、非税收入征收管理科、行政事业单位国有资产管理科、财政监督检查科、小汽车定编办公室、行政审批办公室、纪检监察室、人事科。编制数53人,实有43人。

(二)参公事业单位

设有6个参公事业单位,即:百色市财政预算绩效管理局、百色市财政稽查办公室、百色市财政预算编审管理办公室、百色市财政国库支付局、百色市财政投资评审中心、百色市财政票据管理中心。编制数50人,实有43人。

(三)事业单位

设有7个事业单位,百色市财政信息化管理办公室、百色市财政局政策研究室、广西中华会计函授学校百色分校(干教中心)、百色市财政局机关服务中心、百色市非税收入征收管理局、百色市财政局政府债务管理办公室、百色市财政局社会保障资金管理中心。编制数37人,实有18人。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分:百色市财政局2017年部门决算报表

 

详见附件表格

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

 

第三部分:百色市财政局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况。

(一)收入总计4849.82万元。

1.财政拨款收入4486.74万元,为市本级财政当年拨付的资金。比2016年度决算数增加1915.37万元,增长74.49%。主要原因是财政增加项目支出。

2.上年结转和结余2241.49万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比2016年度决算数增加1878.09万元,增长516.8%。主要原因是项目按支出进度拨款,未完成的项目继续结转到下年开支。

   (二)支出总计2608.33万元。包括:

1.一般公共服务支出2167.35万元:主要用于本单位2017年度人员经费和业务经费支出。比2016年度决算数增加183.35万元,增长0.92%。主要原因是人员增加,开展业务较多,相应增加的人员经费和公用经费开支。

2.社会保障和就业支出210.51万元:主要用于市财政局本级按国家规定支付在职干部的养老金和离退休人管理方面的支出。比2016年度决算数减少71.89万元,下降25.45%。主要原因是退休人员的生活费2017年开始转由社会保险事业局发放。

3.医疗卫生与计划生育支出82.04万元: 主要用于财政集中安排的行政事业单位基本医疗保险的社会保险经费支出。比2016年决算数增加11.03万元,增长15.5%。主要原因是人员增加,医疗保险基数提高。

4. 农林水支出40.9万元:主要用于补助农业开发和农村综合改革经费支出。比2016年决算数增加21.44万元,增长110.1%。主要原因是上级补助农村一事一议工作经费用于补助各县(市、区)的农村一事一议项目。

5.国土海洋气象等支出10.39万元:主要用于国土资源事务支出。比2016年决算数增加6.78万元,增长187.81%。主要原因是新增建设用地土地有偿使用收缴费用提高。

6.住房保障支出97.16万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。比2016年决算数增加4.7万元,增长5%。主要原因是人员增加和公积金基数增加。

7.年末结转和结余2241.49万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比2016年决算数增加1878.09万元,增长516.8%,主要原因是项目按支出进度拨款,未完成的项目继续结转到下年开支。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

百色市财政局2017 年度一般公共预算支出2608.33万元,比2016年度决算数增加155.38万元,增长6.3%。其中:基本支出1718.9万元,项目支出889.44万元。

2017年度一般公共预算支出年初预算为2670.11万元,支出决算为2608.33万元,完成年初预算的97.7%。

(一)一般公共服务支出(类)的财政事务(款)年初预算为2281.44万元,支出决算为1329.19万元。完成年初预算的58.3%。比2016年度决算数增加143.11万元,增长12%,主要原因是人员增加,预算安排专项支出增加。

1、行政运行(项)支出1039.4万元,主要用于市财政局根据国家和自治区统一出台的标准安排的基本工资、津贴补贴和基本养老保险等人员经费支出和按市财政局制定的分类分档公用定额标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2、一般行政管理事务(项)支出89.54万元,主要用于财政局2017年度项目支出。

3、财政国库业务(项)支出43.85万元,主要用于财政局2017年项目支出。

4、财政监察(项)支出10.64万元,主要用于会计上下联动检查和各类专项检查项目支出。

5、信息化建设(项)支出77.76万元,主要用于财政局网络建设和维护等项目支出。

6、事业运行(项)支出289.79万元,主要用于市财政局事业单位根据国家和自治区统一出台的标准安排的基本工资、津贴补贴和基本养老保险等人员经费支出和按市财政局制定的分类分档公用定额标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

7、其他财政事务支出(项)支出616.36万元,主要用于市财政局各类项目支出。

(二)社会保障和就业支出的支出157.38万元。年初预算为136.79万元,支出决算为157.38万元。完成年初预算的115.1%。决算数大于预算数的主要原因是2017年发放退休人员生活补助。比2016年决算数减少71.89万元,下降25.45%。主要原因是退休人员的生活费2017年开始转由社会保险事业局发放。

1、归口管理的行政单位离退休(项)支出32.38万元,主要用于退休人员生活补助。

2、事业单位离退休(项)支出0.07万元,主要用于退休人员公用经费开支。

3、机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出124.93万元,主要用于按国家规定支付在职干部的养老金。

(三)社会保障和就业支出(类)的抚恤(款)支出53.13万元。此项支出反映是当年逝世的职工抚恤补助,因此年初预算没有安排此项开支。比2016年决算数增加39.94万元,主要开支是2017年逝世的职工抚恤补助。

死亡抚恤(项)支出53.13万元,主要用于职工死亡抚恤。

(四)医疗卫生与计划生育支出(类)的医疗保障(款)支出82.04万元。年初预算为82.91万元,支出决算为82.04万元。完成年初预算的98.9%。比2016年决算数增加11.03万元,增长15.5%。主要原因是人员增加,医疗保险基数提高。

      1、行政单位医疗(项)支出25.01万元,主要按照国家和自治区关于医疗保险缴纳统一标准用于公务员和参公事业管理人员医疗保险。

      2、事业单位医疗(项)支出24.46万元,主要按照国家和自治区关于医疗保险缴纳统一标准用于参公事业管理人员医疗保险。

      3、公务员医疗补助(项)支出32.57万元,主要按照国家和自治区关于医疗保险缴纳统一标准用于公务员和参公事业管理人员医疗保险。

(五)农林水支出(类)的农业(款)支出40.9万元。年初预算为62万元,支出决算为40.9万元。完成年初预算的66%。比2016年决算数增加21.44万元,增长110.1%。主要原因是上级补助农村一事一议工作经费用于补助各县(市、区)的农村一事一议项目。

1、一般行政管理事务(项)支出22.6万元,主要用于农业项目开支。

2、科技转化与推广服务(项)支出9万元,主要用于推广服务。

3、水利(类)的支出2.5万元。2016年此类没有支出。

其他水利支出2.5万元,主要用于水利项目支出。

4、农林水支出(类)农业综合开发(款)支出0.92万元。比2016年决算数减少14.41万元,主要原因是2017年预算减少农业综合开发项目安排。

其他农业综合开发支出(项)支出0.92万元,主要用于农业项目开支。

5、农林水支出(类)的农村综合改革(款)支出5.88万元。比2016年决算数增加2.88万元,增长96%,主要原因是上级补助农村一事一议工作经费用于补助各县(市、区)的农村一事一议项目。

对村级一事一议的补助(项)支出5.88万元,主要用于对村一事一议的补助。

(六)国土海洋气象等支出(类)的国土资源事务(款)支出10.39万元。年初预算为10.38万元,支出决算为10.39万元,完成年初预算的100.1%。比2016年决算数增加6.78万元,增长187.81%。主要原因是新增建设用地土地有偿使用收缴费用提高。

其他国土资源事务支出(项)支出10.39万元,主要用于业务经费支出。

(七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)支出97.16万元。年初预算为96.59万元,支出决算为97.16万元,完成年初预算的100.6%。比2016年决算数增加4.7万元,增长5%。主要原因是人员增加和公积金基数增加。

住房公积金(项)支出97.16万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2017年度政府性基金支出决算情况

百色市财政局没有政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1718.89万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1123.34万元,完成年初预算128.6%。决算数大于预算数的主要原因是2017年发放年终绩效奖励,这在编制2017年预算时并没有做年终绩效预算。主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出。

(二)对个人和家庭的补助支出189.95万元,完成年初预算195.5%。决算数大于预算数的主要原因一是在编制2017年预算时并没有做退休人员生活补助;二是抚恤金是用于逝世职工抚恤,这在编制2017年预算时无法预计的。主要包括:抚恤金、生活补助、住房公积金。

(三)商品和服务支出405.6万元,完成年初预算99.2%。主要包括:办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用(车补)、其他商品和服务支出、办公设备购置。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算5.69万元;公务用车购置及运行费支出决算13.79万元;公务接待费支出决算0.04万元。

(一)因公出国(境)费支出5.69万元。全年使用财政拨款安排单位出国团组1个,参加其他单位组织的出国团组1个,全年因公出国(境)团组共计1个,累计1人次。

(二)公务用车购置及运行费支出13.79万元。其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出13.79万元。主要是安排用于机关和局属事业单位机要文件交换、市内执行公务、以及开展各类财政业务过程中的交通问题等所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。比上年增加3.83万元,增加的主要原因是:2016年我市开展公务用车改革后行政机关保留应急用车2辆,事业单位没有车改,因此仍保留3辆车。车辆长期运转后损耗,维修费对比上年有所增加。2017年百色市财政局开支财政拨款的公务用车保有量为5辆,全年运行费支出13.79万元,平均每辆2.758万元。

(三)公务接待费支出0.04万元,比上年减少1.25万元,减少的主要原因是:我局严格执行三定四不准制度,控制接待标准。公务接待主要是安排接待财政部及兄弟省(市、自治区)有关领导来我市参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类财政业务活动需要开支的公务接待费用。国内公务接待1批次,5人次,共0.04万元。

(四)“三公”经费支出19.53万元,2017年预算数21.24万元,比预算数减少1.71万元。其中因公出国(境)费2017年预算数5.69万元,2017年支出数5.69万元,因公出国(境)费支出持平。公务用车购置及运行维护费2017年预算数14万元,2017年支出数13.79万元,比预算数减少0.21万元。公务接待费2017年预算数1.55万元,2017年支出数0.04万元,比预算数减少1.51万元,减少97.4%。2017年支出数19.53万元,比上年增加3.32万元,增加的主要原因是:车辆长期运转后损耗,维修费比上年有所增加。因此“三公”经费比上年增加。

六、其他重要事项情况说明。

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出405.60万元,比2016年增加120.41万元,增长42.22%。主要原因是:新增人员购置办公设备和办公家具,机关开展的各项业务较去年增加,与业务相关的差旅费、印刷费、委托业务费、咨询费、办公费等各项费用也相应增加。

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额126万元,其中:政府采购货物支出10万元,政府采购服务支出116万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日,本部门共有车辆5辆,其中,一般公务用车5辆。我局没有单位价值50万元以上通用设备  和100万元以上专用设备。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

2017年,我局共组织对1个项目“全市财政支农政策培训师资班经费”进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款8万元。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况是2017年已完成所有计划培训班次,学员对培训进行评价,满意度达到85%以上。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

百色市财政局2017年度部门决算公开附表.xls

 

 

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