关于2017年百色市本级财政决算草案的 报告_市本级政府预决算_百色市财政局
关于2017年百色市本级财政决算草案的 报告
日期:2018-09-26  发布人:admin  浏览量:1408

 

(2018年9月6日在百色市第四届人民代表大会

常务委员会第十九次会议上)

 

市财政局局长  江 源

 

各位常委会组成人员、同志们:

市第四届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于百色市全市与市本级2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》。现在,2017年市本级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和市人大常委会的安排,受市人民政府委托,我向本次常委会作2017年百色市本级财政决算草案的报告,请予审查。

2017年,百色市各部门在市委的坚强领导下,采取有力措施积极应对复杂多变的宏观经济环境和持续加大的经济下行压力,坚决贯彻落实中央、自治区和市委决策部署,牢固树立新发展理念,扎实推进供给侧结构性改革,深入开展“三年一争当”活动,以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局,全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,多项主要经济指标排名全区前列,经济增长呈现稳中向好、稳中加快的良好态势。

一、2017年市本级预算执行基本情况

2017年市本级组织的财政收入23亿元,同比增收1.67亿元,增长7.81%,完成年初市人大通过全年财政收入预算22.43亿元的102.54%;一般公共预算支出完成42.91亿元,完成年度预算的95.53%,同比增支3.59亿元,增长9.13%。

2017年市本级财政总收入52.94亿元,其中:一般公共预算收入12.41亿元,转移性收入40.53亿元;市本级财政总支出50.93亿元,其中:一般公共预算支出42.91亿元,转移性支出8.02亿元。收支相抵,年终滚存结余2.01亿元,全部为结转下年继续使用的专款,净结余为零。

市本级基金预算总收入53.43亿元,其中:当年基金收入25.74亿元;政府性基金补助收入-1.2亿元(市本级获得上级基金补助4979万元,因右江区土地出让收入全部缴入市本级国库,支出由市本级专项补助安排,该项金额计1.63亿元,以及市本级通过政府性基金预算补助其他县(市)638万元,2016年市本级共补助各县(市、区)1.69亿元,收支相抵市本级补助收入为-1.2亿元);债务(转贷)收入28.05亿元;上年结余收入8364万元。当年政府性基金预算支出合计52.62亿元(当年基金预算支出18.7亿元、债务还本支出27.05亿元、调出资金6.87亿元)。收支相抵,年终滚存结余8108万元。

市本级社会保险基金收入完成97.06亿元,其中:当年市本级社会保险基金收入60.38亿元,上年结余收入36.67亿元。当年社会保险基金预算支出49.76亿元。收支相抵,年终滚存结余47.3亿元。

市本级国有资本经营收入完成941万元,其中:当年国有资本经营收入811万元。当年国有资本经营预算支出675万元、调出资金205万元,收支相抵,年终滚存结余61万元。

上述预算执行结果,市本级财政四本决算均实现了收支平衡并略有结余。

第一部分  地方一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入决算情况

2017年,市本级一般公共预算收入完成12.41亿元,完成年初预算的97.98%,同比增收3104万元,增长2.56%。

1.税收收入完成6.37亿元,完成年初预算的88.5%,同比增收1497万元,增长2.41%。低于年初预算主要是因为全市经济仍处于稳定增长中,车船税、耕地占用税、契税等未能实现预期收入。其中:增值税完成1.96亿元,完成年初预算的100.92%,同比增收6998万元,增长55.43%;营业税收入完成166万元,年初未做预算,该收入为查补历年欠税,同比减收6958万元,下降97.67%;企业所得税收入完成6991万元,完成年初预算的114.98%,同比增收2150万元,增长44.41%;个人所得税收入完成4211万元,完成年初预算的91.54%,同比增收807万元,增长23.71%;车船税收入完成2385万元,完成年初预算的66.92%,同比增收215万元,增长9.91%;耕地占用税收入完成4049万元,完成年初预算的38.93%,同比增收773万元,增长23.6%;契税收入完成6872万元,完成年初预算的79.91%,同比减收4281万元,下降38.38%,契税减收的原因是上年加大清理房地产交易契力度,一次性收入增加造成同比减收。

2.非税收入完成6.04亿元,完成年初预算的110.44%,同比增收1607万元,增长2.73%。非税收入高于预算的主要原因是人民防空和公安等行政事业性收费增加,以及市直部门加大非经营性国有资产及其他资产处置转让力度和出租出借资产收入等带来增收。其中:专项收入完成1.29亿元,完成年初预算的97.57%,同比减收1466万元,下降10.23%;行政事业性收费收入完成2.22亿元,完成年初预算的155.79%,同比增收5071万元,增长29.53%;罚没收入完成8573万元,完成年初预算的80.76%,同比增收841万元,增长10.88%;国有资源(资产)有偿使用收入完成8467万元,完成年初预算的158.74%,同比增收2085万元,增长32.67%;政府住房基金收入完成7327元,完成年初预算的107.21%,同比减收5177万元,下降41.4%。

(二)转移性收入决算情况

市本级转移性收入主要由上级补助收入、债务(转贷)收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金、调入资金构成。

1.上级补助收入16.37亿元。其中:

(1)返还性收入1.86亿元,比上年增加2390万元,增长14.7%,增加部分为增值税“五五分享”税收基数返还。

(2)一般性转移支付收入3.96亿元,比上年增加2555万元,增长6.9%。主要增减因素:①均衡性转移支付收入同比增加3396万元;②革命老区、民族地区、边疆地区转移支付收入比上年增加4607万元;③县级基本财力保障机制奖补资金收入同比增加408万元;④结算补助收入同比减少5837万元;⑤新增资源枯竭型城市转移支付收入841万元;⑥新增基本养老保险和低保等转移支付收入616万元;⑦其他一般转移支付收入同比减少1839万元。

(3)专项转移支付收入10.55亿元,比上年减少6900万元,下降6.14%,专款减少主要原因是:按照财政部工作要求,自治区逐步降低专项转移支付比重,提高一般性转移支付占比。

2.债务(转贷)收入14.73亿元,比上年减少6.44亿元,主要是发行政府置换债券用于置换当年到期及未来到期的政府一般债务同比减少。

3.上年结余收入1.6亿元,为2016年结转至2017年继续使用的专款和债券结余资金。

4.调入预算稳定调节基金9385万元,比上年增加5926万元,增长171.32%。

5.调入资金6.89亿元。其中政府性基金预算调入资金6.87亿元、从国有资本经营预算调入资金205万元,弥补预算内资金的不足。

(三)一般公共预算支出决算情况

2017年,市本级一般公共预算支出42.91亿元,完成年度预算的95.53%,同比增支3.59亿元,增长9.13%。主要增减项目完成情况:

1.一般公共服务完成3.9亿元,完成年度预算的99.91%,同比增支6009万元,增长18.24%。主要是兑现绩效奖励、加大对离退休人员生活补助等,以及社会事业发展规划经费增加等带来增支。

2.国防支出完成1013万元,完成年度预算的100%,同比减支659万元,下降39.41%。减支主要原因是2016年拨付军分区干部培训、民兵训练等基地建设及武器装备仓库设施维护经费583万元等,今年无此类项目支出。

3.公共安全完成4.76亿元,完成年度预算的100%,同比增支7132万元,增长17.62%。增支的主要原因是公检法系统发放绩效奖励以及调整警察执勤岗位津贴、法定工作日之外加班补贴等支出增加,以及加大上级专款和新增债券对消防训练基地、强制隔离戒毒所、拘留所及看守所等重大建设项目的经费拨付,其中拨付公共安全视频监控建设联网应用项目2800万元。

4.教育完成6.34亿元,完成年度预算的99.69%,同比减支8661万元,下降12.03%。减支原因主要是相比上年,各学校基建项目相继完工,投入有所减少,同时加大了对右江区的转移支付,教育投入在市本级列支相应减少。

5.科学技术完成1.12亿元,完成年度预算的100%,同比增支9671万元,增长639.19%。主要是加大了对企业技改升级、工业园区和技术研发的奖励和扶持,以及加快清理暂付款项等促进增支。其中:市本级安排百矿扶持资金用于冲销历年暂付款4800万元、百万亩芒果品种改良技术推广实训基地项目经费1500万元、南菜北供冬菜园建设900万元、综合治理工程技术研究中心建设经费800万元。

6.文化体育与传媒完成7109万元,完成年度预算的100%,同比增支1345万元,增长23.33%。增支的原因主要是加大各类文化馆、体育馆等项目经费投入,确保重点文化惠民工程的有效实施,及为备战全区第14届运动会的经费保障。

7.社会保障和就业完成3.53亿元,完成年度预算的100%,同比减支1390万元,下降3.79%。主要原因是拨付上级一次性专款同比减少1154万元。

8.医疗卫生完成3.1亿元,完成年度预算的99.36%,同比减支2963万元,下降8.73%。减支主要是相比上年,各类医院基建项目相继完工,基建投入有所减少,不可避免造成减支。其中,公立医院支出7187万元,同比减支6518万元,下降47.56%。

9.节能环保完成2.47亿元,完成年度预算的99.04%,同比增支6936万元,增长39.14%。增支的原因是加大环境监测、能源节约、污染防治、天然林保护以及退耕还林等方面投入力度,其中拨付新铝电力自治区下达工业信息化专项补助资金1亿元。

10.城乡社区事务完成6.24亿元,完成年度预算的100%,同比增支2.52亿元,增长67.74%。增支的主要原因是对城乡社区公共设施建设投入大幅增加,其中:城北环路项目配套建设资金6142万元、长安小区建设资金3981万元、广西铁路建设地方配套项目资本金(南百增二线项目)4150万元、农村基础设施建设项目补助2600万元、果蔬专列配套建设2600万元、百东新区核心区水系景观工程项目(一期)2300万元、工业园区循环化及市政综合管网建设配套2000万元、纪念公园创建5A景区建设及咨询服务费1900万元,除此外多项道路设施建设也拉动该科目增支。

11.农林水事务完成2.78亿元,完成年度预算的98.83%,同比增支3357万元,增长13.76%。增支的原因主要一是拨付上级专项项目资金,其中:澄碧河水库除险加固工程1600万元、自治区重大水利建设工程项目配套资金2500万元、PPP项目自治区以奖代补资金1840万元。

12.交通运输完成6079万元,完成年度预算的98.78%,同比减支8505万元,下降58.32%。支出大幅减少的原因是上年安排百色巴马机场仪表着陆系统3000万、铁路建设地方配套南百增二线项目4150万元等不可比因素造成减支。

13.资源勘探电力信息等事务完成1.13亿元,完成年度预算的100%,同比减支5400万元,下降32.3%。主要是一次性支出因素造成同比减支,上级一次性专款累计比上年减少3167万元,加之优化支出结构,重点保障财政8项支出,投入该科目资金有限。

14.商业服务业等事务完成6463万元,完成年度预算的97.84%,同比增支1713万元,增长36.06%。主要是奖励2016-2017奖励培育首次上限入统(限额以上)企业经费560万元,以及加大农产品交易中心、互联网芒果推介、果蔬专列宣传推广等因素拉动增支。

15.住房保障支出完成2.47亿元,完成年度预算的90.71%,同比减支3060万元,下降11.03%。减支原因主要是保障性安居工程项目上级专项支出减少4083万元。

16.债务付息支出2.46亿元,完成年度预算的100%,同比增支7361万元,增长42.66%。主要为随着置换债券增加,市本级一般公共预算安排的地方政府债券利息相应增加。

(四)转移性支出决算情况

市本级转移性支出由上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和调出资金等构成。

1.上解上级支出20万元,比上年增加1315万元。2017年市级上解自治区支出7220万元,平果县上解市级7200万元,两者相抵,市本级反映上解上级支出为20万元。

2.债务还本支出7.54万元,全部为自治区代理发行置换债券还本支出。

3.安排预算稳定调节基金4777万元,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

(五)预备费使用情况

2017年市本级年初预算安排总预备费4000万元,其中:预备费3000万元、民族机动经费1000万元,全年动用完毕。预备费3000万元主要用于先进铝合金材料联合研究中心研究经费1000万元、国家卫生城市复审工作经费200万元、检察院一体化办案工作区改造经费300万元、高新技术产业开发区创建迎检工作经费279万元、纪委派驻机构相关经费100万元等;民族机动经费1000万元主要用于购置消防应急通讯装备经费132万元、百色职教中心项目一期二阶段工程前期工作经费200万元、对外贸易扶持资金200万元等各项急需开支的项目。上述支出均已反映在相关支出科目中。

(六)三公经费使用情况

根据汇总市本级预算单位报送的2017年度部门决算,2017年市本级一般公共预算(含年初预算、当年追加)安排的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(简称“三公”经费)支出合计2965万元,同口径比上年决算数增长3.54%,比年初预算数减少583万元。其中:公务接待费575万元,下降22.58%;因公出国(境)经费262万元,增长36.39%,主要是我市加大对外经贸、文化交流和招商引资带来增支;公务用车购置及运行费2128万元,增长10.34%,主要是各项工作增加特别是扶贫工作进一步深入,公车使用率增加,以及车辆使用年限增加、油价上涨等造成维修费、运行费增加。市本级2017年“三公”经费增加是在前几年已充分压缩的基础上,因各种因素造成略有增长,同时各部门也已全力压减“三公”经费支出,年末执行数低于年初预算数583万元。

(七)重点支出和重大投资项目资金安排情况

主要情况如下:一是全力支持社会保障和医疗建设等支出。市本级安排1.16亿元补充基本养老保险基金缺口,其中补充机关事业单位基本养老保险基金缺口8600万元、补充企业职工基本养老保险基金缺口3000万元。二是大力保障医疗卫生、教育文化体育等社会事业基础设施投入。其中安排3155万元支持医疗卫生项目建设:市妇幼保健院整体搬迁新建项目经费2000万元、市中医院住院楼建设1000万元、妇产医院项目前期及医改工作经费155万元;安排百色干部学院建设项目4806万元;安排小学、高中、特殊教育、职业教育等学校基础设施建设7154万元;安排百色起义纪念园创建国家5A级旅游景区建设项目6625万元,提升和改造起义缅怀区、建设小平纪念区、建设综合服务区;投入百色体育中心项目一期工程建设1357万元。三是大力支持公共安全方面建设。投入8229万元开展公安派出所、戒毒所、拘留所、看守所、交警设施、消防设施、法院、检察院技术用房等项目建设。四是大力支持交通、市政基础设施建设。安排广西铁路建设地方配套项目资本金4150万元,支持南百铁路增二线项目建设;安排市政基础设施建设2.07亿元,投入市区道路、百东新区路网、市政环卫绿化排污供水等方面项目建设。五是加大工业、农业投入。拨付工业园区、百色-文山合作园区3582万元,支持园区污水管网及循环化系统、道路等方面基础设施建设;拨付3000万元支持农业园区开展芒果品种改良基地、南菜北供东菜园、综合治理工程技术研究中心等项目建设。六是大力支持各县(市、区)社会事业发展和民生保障建设。安排教育方面资金3073万元,用于农业转移人口市民化教育项目1262万元,中小学校建设及教育补助配套等1811万元;安排农村危房改造项目配套资金2226万元;安排扶贫专项资金6386万元,其中异地扶贫搬迁项目建设3722万元,贫困村集体经济专项启动资金2070万元;安排其他农业产业项目和农村基础设施项目建设补助资金1897万元。

(八)结余结转资金使用情况

2017年,市本级一般公共预算上年结转专款13394.62万元。年度执行终了,上年结转专款安排的支出10321.63万元,专款执行率达到77.06%。

(九)预算调整情况

根据市四届人大常委会第十会议审查批准的市本级一般公共预算收支调整方案,市本级一般公共预算调整增加收入23.46亿元,其中:上级补助收入增加8.27亿元,发行政府一般债券增加债务收入14.23亿元,其他如下级上解收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金、调入资金等共计9630万元;并相应增加财政支出23.46亿元,其中:增加市本级一般公共预算支出13.9亿元、上解自治区支出634万元、对县(区)补助支出2.69亿元、债务还本支出6.8亿元。

按照上述收支变化情况进行调整后,2017年市本级总收入与总支出各安排54.82亿元,比市四届人大三次会议审议批准的年初预算数各增加23.46亿元,增长74.82%,收支平衡。

年度预算执行终了,市本级一般公共预算总收支决算数低于市人大常委会审查批准的调整预算数1.88亿元,变动项目主要是上级专项转移支付和债务(转贷)收入等。根据《广西壮族自治区预算监督条例》,上级追加专款增加额不包括在需本级人大批准的调整预算范围;同时置换债券增减额不致使原人大批准的总支出预算数发生变化,或者使市本级债务余额突破经市人大常委会批准的债务限额,因此,上述情况无需编制预算调整方案报市人大常委会审查批准。

(十)税收返还和转移支付执行情况

市本级无对县级税收返还支出。2017年,市对县(市、区)转移支付支出3.69亿元,其中:一般性转移支付支出3.35亿元;专项转移支付支出0.34亿元。

(十一)预算稳定调节基金规模和使用情况

2016年底,市本级财政预算稳定调节基金存量为9385万元。经百色市第四届人大常委会第三次会议审议批准,2017年市本级财政调入预算稳定调节基金9385万元统筹安排用于弥补人员经费缺口等支出。2017年底,市本级补充预算稳定调节基金4777万元后,年末预算稳定调节基金存量为4777万元。

第二部分  政府性基金预算执行情况

(一)政府性基金预算收入完成情况

2017年,市本级基金预算收入完成25.74亿元,完成年度预算106.66%,同比增收13.83亿元,增长116.05%。基金预算收入增减主要因素:一是国有土地使用权出让收入完成23.66亿元,同比增收13.11亿元,增长124.17%,主要是房地产市场回暖影响,土地交易市场较为活跃,同时我市加大土地招拍挂和出让金入库力度,带来国有土地使用权出让收入较大幅增加。二是随着土地出让金收入大幅增加,市本级计提的国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入相应增加,分别增长122.18%、82.79%。三是城市基础设施配套费收入完成3176万元,同比减收905万元,下降22.18%;污水处理费收入完成3987万元,比上年增收808万元,增长25.42%。

(二)政府性基金预算支出完成情况

2017年,市本级基金预算支出完成18.7亿元,完成年度预算96.11%,同比增支10.96亿元,增长141.5%。基金支出增减的主要项目:一是城乡社区事务同比增支9.63亿元,增长135.42%。主要原因是:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出因收入增加,相应安排的城市建设支出、征地拆迁补偿支出等增支9.11亿元,增长157.07%。二是其他支出同比减支528万元,下降11.56%,主要是由于彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出项目资金减少780万元造成减支。三是债务付息支出同比增支1.43亿元,增长27.8倍,主要是由于2016、2017年大规模置换专项债券后,相应在政府性基金列支的债务利息支出大幅增加。四是社会保障和就业支出、农林水支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出因上级专款减少同比分别下降62.5%、42.28%、104.02%、90.67%。

第三部分  社会保险基金预算执行情况     

2017年,市本级社会保险基金收入完成60.38亿元,完成预算的109.76%,增收24.87亿元,增长70.01%,基金收支呈倍数增长的原因是2017年新型农村合作医疗基金和城镇居民基本医疗保险整合为城乡居民基本医疗保险,原在县级统计的新农合基金合并到市本级统计导致。其中:企业职工基本养老保险基金收入22.49亿元,增长14.28%,增长原因是缴费人数、缴费基数增加以及对企业历年欠缴进行清缴带来增收;机关事业单位基本养老保险基金收入2.5亿元,下降37.65%,比上年下降的原因是根据桂财社[2016]161号文件,2016年决算统计的是2014年10月至2016年12月应缴预估数;城镇职工基本医疗保险基金收入10.97亿元,增长26.92%,增收原因是2017年我市基本医疗保险缴率由原来的8%上升到9%,缴费率提高导致基金征缴收入增加;城乡居民基本医疗保险基金收入22.63亿元,增长13.47倍,原因是2017年起将新型农村合作医疗(原在县级统计)和城镇居民基本医疗保险整合为城乡居民基本医疗保险,基金合并到市本级统计,因此基金收入同比大增;工伤保险基金收入0.62亿元,增长27.87%,原因是建筑业按造价合同金额缴纳工伤保险的基金同比增加较大;失业保险基金收入0.8亿元,下降2.45%,原因是执行桂人社发[2016]33号文继续降费率,2017年费率为1%。比2016年平均费率低;生育保险基金收入0.39亿元,增长17.96%,原因是国家实行二孩政策后,参保人数和缴费基数增加带来增收。

2017年,市本级社会保险基金支出完成49.76亿元,完成预算的92.62%,增支18.03亿元,增长56.84%。其中:企业职工基本养老保险基金支出19.69亿元,增长10.28%,增长原因是离退休人员同比增加和提高养老保险待遇;机关事业单位基本养老保险基金支出2.36亿元,下降41.03%,比上年下降的原因是2016年支出统计的是2014年10月至2016年12月应缴预估数;城镇职工基本医疗保险基金支出8.67亿元,增长7.75%,原因是随着全区一卡通联网结算医疗费,我市异地住院看病人数增多,我市行政区范围内取消各县(区、市)在市城区住院增加参保人自付比例,因此导致基金支出有所增加;城乡居民基本医疗保险基金支出17.5亿元,增长29.55倍,原因是2017年起将新型农村合作医疗(原在县级统计)和城镇居民基本医疗保险整合为城乡居民基本医疗保险,基金支出合并到市本级统计;工伤保险基金支出0.38亿元,下降8.78%,原因是享受待遇人数、重伤人数、因工死亡人数同比减少;失业保险基金支出0.44亿元,下降18.73%,原因是失业率下降,失业保险金支出相应减少;生育保险基金支出0.71亿元,增长147.67%,原因是国家实行二孩政策后,生育二孩的人数增加,领取生育津贴的人数相应增加。

第四部分  国有资本经营预算执行情况

2017年,市本级国有资本经营预算收入完成811万元,完成预算的103.97%,比上年下降18.74%,全部为企业上缴利润收入,其中:百矿集团525万元,右江水务公司56万元,百色开发投资集团公司123万元,百色电力公司107万元。

2017年,市本级国有资本经营预算支出完成675万元,完成预算的74.59%,比上年下降25%。支出主要情况:一是安排当年预算支出705万元,用于企业改制及解决历史遗留问题等费用支出566万元:拨付百色市鼎诚公交有限公司亏损补贴100万元、广西右江矿务局有限公司化解过剩产能职工安置150万元、广西百色华侨实业有限责任公司亏损补贴90万元、停产半停产困难企业生产生活补助69.6万元70万元、其他企业各项支出工作经费等156万元;用于市国资委监管企业改制、项目管理等相关费用139万元。二是因回收历年财政存量资金30万元,冲销相应科目支出30万元。

第五部分  市本级政府债务情况

2017年末市本级政府债务余额162.94亿元(其中,一般债务89.07亿元,专项债务73.87亿元)。自治区核定市级2017年政府债务限额176.2亿元(其中,一般债务100.76亿元,专项债务75.44亿元),经市政府同意,提出市本级2017年政府债务限额164.4亿元(其中,一般债务90.26亿元,专项债务74.14亿元),年末政府债务余额不超过自治区核定的债务限额。

2017年市本级举借政府债务43.79亿元(其中,一般债务15.75亿元,专项债务28.04亿元),从举借债务来源看,新增政府债券资金8.43亿元,政府置换债券资金34.34亿元,外贷转贷资金6404万元,向亚洲发开银行提款举借债务5943万元,债务转移增加债务4227万元。

2017年市本级偿还政府债务本金34.59亿元(其中,一般债务还本7.54亿元,专项债务还本27.05亿元),政府债务付息3.94亿元(其中,一般债务付息2.46亿元,专项债务付息1.48亿元)。

2017年市本级政府债券支付发行费407万元(其中,一般债券发行费127万元,专项债券发行费280万元)。

2017年市本级举借的政府债券42.77亿元中(不含外贷和债务转移债务),从发行期限看,3年期4.1亿元,5年期12.04亿元,7年期17.78亿元,10年期8.85亿元。从债券利率看,利率低于4%的有8.92亿元,利率在4%-4.41%的有33.85亿元。

2017年举借政府债务的使用情况。2017年市本级政府债券资金实际支出42.77亿元。一是新增政府债券支出8.43亿元,支出进度100%,市本级政府债券依法用于公益性资本支出,主要用于保障性住房项目6207万元,市政项目建设2.05亿元,医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施1.51亿元,土地储备5000万元,自治区铁路市本级配套4150万元,农林水支出1.74亿元(其中扶贫开发项目3722万元),其他基础性公益性项目1.59亿元,极大地发挥了新增债券支持我市公益性项目建设的积极作用;二是政府置换债券支出34.34亿元,置换进度100%,全部用于置换存量政府债务本金。通过申请置换债券置换存量政府债务,通过存量债务的置换,不仅延长债务还本时限(延长3-10年不等),缓解到期本金压力,有效化解了政府存量债务风险,又减轻了政府财政偿债压力,经初步计算,市本级获得的置换债券可以使我市以后每年节约利息支出约1.54亿元,政府债务置换取得了良好效果。

二、落实人大批准预算决议有关情况

2017年,市本级财政部门积极主动落实市四届人大二次会议决议要求,积极推进深化财税体制改革,全力支持经济平稳增长,持续优化财政支出结构,切实规范预算管理,扎实推进依法理财,取得了较好效果。

(一)全力推进税源建设,促进地方经济稳定发展

2017年,市本级通过多渠道筹措资金以及出台激励政策,全力推动地方税源建设。一是做好服务工作,落实财政补贴政策,千方百计为企业生产解决实际困难,扼止并扭转各种经济下滑的局面。2017年,通过地方财力安排及向自治区财政申请等多渠道筹措资金,共拨付各项扶持企业发展资金1.12亿元,其中帮助新铝电力有限公司获得上级支持无息贷款1亿元。

二是继续发挥“惠企贷”融资平台的优势,着力解决中小企业融资难题。“惠企贷”担保池资金总额达6596万元,融资额度6.6亿元,支持全市54家重点中小企业通过“惠企贷”信贷引导资金获得流动资金贷款共3.87亿元,缓解了我市中小企业的资金困难。

三是继续加大对企业节能减排的支持。财政安排拨付淘汰落后产能奖励资金、节能技术改造奖励资金、企业清洁生产资金、循环经济发展专项资金共242万元,促进我市经济的可持续发展。

四是以创新支撑引领经济结构优化升级。2017年通过向上级财政申请资金以及地方财力安排等多渠道筹措资金2520万元,支持企业技术改造、承接产业转移,扶持战略新兴性产业、煤矿机械化改造等方面,推动我市产业结构调整和经济转型升级。其中从预备费中安排百矿集团1000万元科研经费,落实百矿铝研发中心建设,该中心建成后,将为我市铝二次创业提供一个完善的铝材料科研中心。

五是落实市政府的招商引资激励政策,加快总部企业落户和推动互联网+企业入驻百色。除落实好广西大华信息技术有限公司和广西大华智城股份有限公司两家总部经济企业落户百色外,做好加快推进将广州医药联盟总部引进百色工作,并兑现总部经济奖励资金308万元。在互联网+企业方面已与视虎集团签订了基础合作协议,预计未来5年内将在我市百东新区增加10万个信息中转席位,将大力推动我市智能城市建设。

六是多渠道筹集资金,支持企业发展和园区建设。财政共安排工业园区基础设施建设资金、园区标准厂房建设资金、园区投融资公司资本金、园区还本付息资金等各种园区扶持资金4260万元。继续推进与广州、云南文山州、贵州黔西南州合作共建经济产业园区,加快百色新山铝产业示范园区发展。

(二)加强财税收入征管,全力促进地方收入增长

通过加大对重点县、重点企业、重点行业的收入督查及清欠力度,通过挖掘增收潜力、堵塞税收征管漏洞、完善绩效考核等措施,确保税收收入及时足额入库。同时,强化非税收入征管,做到应收尽收,力促非税收入成为拉动地方财政收入增长的重要力量。2017年市本级全年完成一般公共预算收入12.41亿元,基本完成年初市人大通过的预算计划。

(三)优化财政支出结构,确保民生和重点领域支出

多渠道筹集资金,调整和优化财政支出结构,加大对教育、扶贫投入,以及支持推进基本公共卫生服务均等化、就业与社会保障体系建设,支持保障性安居工程建设等民生方面投入。2017年市本级一般公共预算支出中,民生方面支出合计达到30.45亿元,比上年增加2.51亿元,增长9%,占支出总额的比重为70.96%,有力保障了民生各项支出需求。特别是加大对脱贫攻坚资金投入,2017年市本级扶贫支出1752万元,主要用于深圳百色合作产业园、深圳小镇建设工作经费,以及脱贫攻坚大数据平台建设经费等,比上年增加909万元,增长107.83%。另外,市本级财政还从自身财力中拨付各县(市、区)2110万元,补助开展贫困村村集体经济专项建设和其他扶贫项目支出。

(四)加强深化财税体制改革,进一步规范预算管理

一是深化预算管理制度改革。通过细化预算编制、规范预算运作程序、实行综合预算、完善预算体系、建立预算支出绩效评价等有效措施,积极稳妥地推进预算管理改革工作,加大四本预算的统筹力度。全力推进财政体制改革。制定了市与县(市、区)财政事权和支出责任划分改革工作方案,根据上级工作部署,积极开展财政事权和支出责任划分改革的调研工作。三是继续做好中期财政规划编制工作,建立跨年度预算平衡机制。四是继续加大盘活财政存量资金工作力度,2017年市本级清理收回财政存量资金2.24亿元,重新安排支出2.12元,执行率达94.49%。收回资金主要统筹用于扶贫项目等民生支出、重大项目支出、补充企业职工基本养老保险基金缺口等,提高财政资金使用效率。五是强化预算绩效管理,市本级108个部门(单位)116个项目纳入预算绩效管理,涉及资金3.03亿元,其中选取37个单位42个项目开展绩效运行监控工作,监控金额2.83亿元,占纳入绩效目标管理项目金额93.4%。同时,开展2016年财政支出项目预算绩效再评价,涉及金额2.75亿元。六是进一步推进财政信息公开工作,市本级在市财政局门户网站建立预决算公开专栏,并严格按要求公开预决算信息。七是积极推进国库集中支付电子化管理改革,研究制定市本级国库集中支付电子化管理改革试点实施方案,年底前国库集中支付电子化系统按计划上线运行。八是积极推进政府购买服务改革,成立政府购买服务工作领导小组,完成百色市本级政府购买服务指导目录,实施政府购买服务项目共9个,投入预算资金223万元。九是进一步推进PPP项目开展,市本级已推出9个PPP项目,总投资316.11亿元,目前百东新区纬六路、百色市社会管理综合运用云平台两个项目已完成施工建设,其余7个项目正在加紧推进中。

总体来看,2017年市本级预算执行情况是正常的,人大批准预算的决议得到了较好的执行。但也还存在一些不容忽视的问题,主要是非税收入占公共财政预算收入的比重仍然过高,收入结构和收入质量还需进一步优化;政府债务风险有待控制,政府偿债压力大;财政收支平衡压力加大,支出进度有待加快,预算绩效管理有待完善等。审计情况也表明,在市本级预算执行情况良好的同时,还存在一些预算部门有财政资金使用和预算执行管理等方面的问题。对此,我们将深刻分析问题产生的原因,逐一落实市人大有关决议要求和审计意见,采取有力措施切实加强整改,进一步规范财政管理。

三、关于2016年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

市审计局在审计2016年市本级预算执行和其他财政收支情况时,提出了存在的问题和整改意见。对此,市人民政府十分重视,进行了认真的研究,并责成有关部门及时进行整改。现将整改情况报告如下:

(一)关于市财政局具体组织市本级预算执行存在的主要问题

1.关于“滞留2016年度非税收入未及时缴库759万元”的整改说明

该问题已整改,截止2017年1月31日,该项资金已全部上缴国库。

2.关于“财政应拨未拨专款14293万元”的整改说明

截至2017年末,通过加强盘活财政存量资金方式清理消化历年专款结余10872万元,消化上年余额的76.07%。下一步将继续加快项目支出进度,发挥财政资金使用效益。

3.关于“市本级政府性债务风险较高”的整改说明

市本级政府债务风险总体可控,一是2016年市本级稳妥安排政府债务还本付息资金,未发生政府债务还本付息逾期的情况,二是市本级未发生债务风险事件。下一步将继续加强地方政府性债务管理,严控债务风险。

(二)部门预算执行方面存在的问题”整改情况

1.关于“挪用项目专项资金47.45万元”的整改说明

市体育局、市动物卫生监督所已按要求进行整改,通过对账目进行调账,按原渠道返还该经费。

2.关于“部分单位非税收入未及时缴库64.44万元”的整改说明

该问题已整改,涉及单位已将未缴库的非税收入全部补缴入库。

3.关于“收取暂存资金在‘其他收入’科目核算”的整改说明

该问题已整改,市投资促进局已于2017年10月将各县历年展位费结余经费9.65万元全部用于今年第25届广州博览会展位特装开支,并按要求对账务处理进行调整。

4.关于“往来款挂账结余大”的整改说明

该问题已整改,市动物卫生监督所已于2017年12月将代收各县(区)历年来的证章标志工本费与自治区动监所结清。

5. 关于“开支电话宽带费、电费等40.84万元无发票入账”的整改说明

该问题已整改,市农业局已和电信百色分公司沟通并取得所有的电话费票据。

6. 关于“项目资金使用进度缓慢”的问题

截止2017年底,市人民医院已将人才小高地专项资金支出完毕;市商务局淘汰黄标车和老旧汽车专项补贴资金已基本支出,仅余0.21万元。

四、下一步财政工作打算

针对当前存在的问题和不足,我们将按照中央、自治区决策部署和市人大有关决议要求,在市党委的正确领导下,全面贯彻落实《预算法》的各项规定,进一步全面深化财税体制改革,进一步加强财政预算管理工作,努力完成全年财政收支预算,确保实现财政发展“十三五”规划目标。

(一)着力提高财政管理和预算执行能力

严格按照《预算法》、预算监督条例和其他财政法规,认真细致做好年度预算编制工作,自觉把各项财经法律规定作为从事预算管理活动的行为准则,严格依法行政、依法理财。坚持统筹兼顾、突出重点,全力支持自治区和市委重大发展战略和重点领域改革,认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神,牢固树立过紧日子思想,从严控制非急需、非刚性支出。加强资金统筹使用,加大涉农资金统筹整合力度,完善存量资金定期清理机制,盘活各领域“沉睡”资金。同时与财税体制改革总体方案的基本精神相衔接,相互协调,同步推进,坚持用制度引领和推进改革,健全财政预算管理机制,推进完善财政运行机制,为依法理财奠定坚实的制度基础,进一步规范理财行为,提高依法理财能力。

(二)着力加强财政收支组织工作

高度重视财政收入组织工作,加强分析预测,密切关注经济形势变化对财政收入的影响,切实提高收入组织工作的精准性和主动性。依法依规征收财政收入,规范调入资金编列,严格预算收入分类核算,规范收入秩序,严格执行新《预算法》,严禁新增虚收,逐年有序消化历年虚收,切实提高收入质量。进一步优化营商税费环境,严格贯彻落实中央和自治区减税降费的系列规定,应减尽减、应退尽退,确保政策取得实效。切实抓好支出管理,采取有力措施,健全工作机制,不断提高财政资金使用效益。切实加快支出进度,特别是加快中央和自治区专项转移支付、扶贫资金、债券资金、为民办实事资金、八项支出的支出进度,确保完成各项支出目标。加大财政扶贫资金投入力度,全力做好扶贫资金动态监控工作,保障财政扶贫资金的安全、有效运行。优化支出结构,加大财政资金统筹力度,优先在可用财力中安排“保工资、保运转、保基本民生”支出。

(三)深入推进财税体制改革

 按照深化预算管理制度改革的要求,加快推进基本公共服务领域市以下财政事权和支出责任划分改革工作;推进全面实施绩效管理,以“扩面”和“提质”为重点推动预算绩效管理向纵深发展;进一步规范政府购买服务,,严禁利用政府购买服务违规举债融资;加快推进国库集中支付电子化改革和财政票据电子化改革;规范政府投资引导基金管理,坚持规范化市场化原则,守住防范风险底线;进一步规范PPP项目运作,组织对项目进行整改完善,着力推动PPP回归公共服务创新供给机制的本源;加快推进农业信贷担保工作,支持我市现代农业发展,助力乡村振兴战略;认真做好政府财务报告编制试点工作,持续优化国有资产管理。

(四)着力加强财政监督管理

牢牢守住不发生系统性风险的底线,坚持规范管理、防范风险,着力健全长效机制,不断促进财政资金安全、高效运行。充分运用日常监督、专项检查、信息管理监控等财政监督方式,深入开展财政部门内部和对外监督检查工作。构建完善防范化解债务风险机制,充分发挥政府性债务管理领导小组和加强政府债务管理联席会议作用,加强组织领导,强化属地风险处置责任,坚持预防为主,组织开展隐性债务统计,有效防范债务风险。加快政府采购信息化建设,加大对政府采购项目的监督检查力度;加强财政投资评审工作,简化评审程序,严防评审质量风险,强化财政投资评审结果应用。

各位常委会组成人员、同志们,进一步加强和完善财政预决算管理,对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将在市党委的正确领导下,全面贯彻中央和自治区各项决策部署,自觉接受市人大及其常委会的指导和监督,奋发进取,真抓实干,扎实推进财政预算管理和改革发展各项工作,为百色经济社会发展目标做出积极贡献。

 

附表:2017年百色市本级财政收支决算表.xls